Kriminalisti Sektorja kriminalistične policije PU Koper so konec junija zaključili dalj časa trajajočo kriminalistično preiskavo in na Okrožno državno tožilstvo v Kopru podali kazensko ovadbo zoper dva slovenska državljana, 33-letno direktorico družbe iz Sežane in njenega 40-letnega brata. Utemeljeno ju sumijo storitve kaznivih dejanj davčnih zatajitev in pranja denarja, kaznivih dejanj ponarejanja ali uničenja poslovnih listin in zlorabe položaja ali zaupanja pri gospodarski dejavnosti, česar pa je utemeljeno osumljena 33-letna direktorica sežanske družbe.
Predkazenski postopek so kriminalisti pričeli na podlagi kazenske ovadbe FURS in ga nadaljevali s pridobivanjem dodatnih dokazov, z zasegi poslovne in druge dokumentacije ter z izvedbo hišnih preiskav pri osumljenih, kjer so poleg listinske dokumentacije zasegli tudi elektronske naprave. Med izvajanjem preiskave so kriminalisti ugotovili, da sta storilca kazniva dejanja izvrševala z nezakonitim poslovanjem in upravljanjem družb iz Sežane, Ljubljane in Slovaške. Ugotovili so, da je bila 33-letna osumljenka, sicer direktorica in lastnica družbe iz Sežane, vendar je to družbo dejansko upravljal in obvladoval tudi njen brat, ki v družbi ni imel nobene formalne funkcije. Oba osumljenca sta upravljala in obvladovala tudi družbi iz Ljubljane in Slovaške, čeprav sta ju formalno vodila in upravljala tuja državljana, t.i. slamnata direktorja.
Družba iz Sežane na podlagi prejetih lažnih računov zahtevala od FURS vračilo DDV
Osumljenca sta davčno utajo v imenu sežanske družbe izvrševala tako, da sta s prirejeno dokumentacijo prikazovala lažne prevozne storitve, ki naj bi jih slovaška družba naročala družbi iz Sežane, ta pa naj bi za izvedbo teh prevozov najela družbo iz Ljubljane. Šlo naj bi za 971 prevozov blaga v obdobju oktober – december 2016, ki naj bi bili opravljeni na relacijah Avstrija – Slovaška – Avstrija in Slovaška – Nemčija. Ugotovili so, da ti prevozi sploh niso bili opravljeni. Transportna dokumentacije teh družb je sicer izkazovala, da naj bi družba iz Ljubljane, na relaciji Avstrija – Slovaška – Avstrija, na dan opravila od 23 do 35 prevozov, na relaciji Slovaška – Nemčija pa naj bi dnevno opravila 3 do 4 prevoze, kar ni mogoče, saj od leta 2011 ni zaposlovala delavcev, niti ni izkazovala stroškov dela; transportna dokumentacija je bila tudi pomanjkljivo oziroma lažno izpolnjena. Za lažne storitve - prevoze - je družba iz Ljubljane izdajala lažne račune sežanski družbi, le-ta pa je stroške teh storitev z lažnimi računi obračunala slovaški družbi.
Družba iz Ljubljane je t.i. missing trader družba (neplačujoči gospodarski subjekt), saj od računov, ki jih je izdala družbi iz Sežane, ni plačala DDV. Družba iz Sežane je na podlagi prejetih lažnih računov zahtevala od FURS vračilo DDV in ga tudi dobila vrnjenega v znesku preko 176.000 evrov. S tem sta osumljena v imenu družbe iz Sežane zavedla FURS in oškodovala državni proračun, sežanski družbi pa pridobila protipravno premoženjsko korist v tej višini.
Osumljenca denar nakazala nazaj deloma slovaški družbi, deloma družbi iz Ljubljane
V kriminalistični preiskavi so kriminalisti preiskovali tudi kaznivo dejanje pranja denarja in ugotovili, da je družba iz Sežane na podlagi lažnih računov od slovaške družbe prejela preko 835.000 evrov, ki izvirajo iz kaznivih dejanj. Osumljenca sta ta denar nakazala nazaj deloma slovaški družbi, deloma pa družbi iz Ljubljane, pri čemer je šlo v obeh primerih za plačilo neobstoječih storitev. Na ta način sta osumljenca zakrila izvor denarja in s tem izvršila tudi kaznivo dejanje pranja denarja.
Prav tako so kriminalisti ugotovili, da je osumljenka, kot odgovorna oseba družbe iz Sežane, zlorabila svoj položaj glede razpolaganja s premoženjem te družbe, saj je v obdobju od januarja 2016 do julija 2017 denarna sredstva družbe v vrednosti preko 12.000 evrov, porabila za svoje osebne izdatke in izdatke svojega partnerja. S tem je storila kaznivo zlorabe položaja ali zaupanja pri gospodarski dejavnosti.
Za kaznivo dejanje davčne zatajitve je zagroženih od 1 do 8 let zaporne kazni, za kaznivo dejanje ponarejanja ali uničenja poslovnih listin je zagrožena zaporna kazen do 2 let, za kaznivi dejanji pranje denarja in zlorabe položaja ali zaupanja pri gospodarski dejavnosti pa je zagroženih do 5 let zaporne kazni.
